articolo

La consulenza tecnica nei procedimenti penali per usura bancaria

 

INDICE   

1. PREMESSA: LA PRESTAZIONE DEL CONSULENTE TECNICO NEI PROCEDIMENTI PENALI IN MATERIA DI USURA BANCARIA. 

2. LA LEGGE 108/96 E LE ‘ISTRUZIONI’ DELLA BANCA D’ITALIA: CRITICITA’ E DISCRASIE.  pag. 8 

2.1  Modifica dei parametri di determinazione delle soglie d’usura.  pag. 27 

2.2. Il quadro giurisprudenziale: usura sopravvenuta e prescrizione.  pag. 29 

2.3   Usura sopravvenuta e prescrizione.  pag. 44 

2.4  Le Commissioni di Massimo Scoperto e le sentenze della Cassazione Penale.   pag. 54 

2.5   La soppressione della CMS, la Commissione di affidamento e la Commissione di Istruttoria veloce.  pag. 67 

3. L’USURA ‘FOTOGRAFATA’ DALLA CASSAZIONE E L’USURA GESTITA DALLA BANCA D’ITALIA.   pag. 70 

3.1     La matematica della Banca d’Italia.  pag. 81 

3.2   L’asimmetria nell’incidenza sul TEG di Interessi ed Oneri.  pag. 85 

3.3  L’annualizzazione nelle nuove ‘Istruzioni’ e la successiva edulcorazione delle FAQ.   pag. 90 

3.4  La nuova categoria ‘Scoperto senza affidamento’ introdotta dalle ‘Istruzioni’ a partire dal 2010.   pag. 96. 

3.5.   Costo della raccolta e servizio del credito: un rapporto di 1 a 100.   pag. 104 

3.6   Gli interessi di mora e le soglie d’usura.  pag. 113 

3.7   I chiarimenti della Banca d’Italia del 3 luglio 2013.   pag. 117 4.   PROBLEMATICHE CIVILI E L’INSORGENZA DELL’ILLECITO PENALE.   pag. 124 

4.1   La scelta della formula di calcolo per la verifica dell’usura.  pag. 133 

4.2  Le azioni legali dopo le pronunce della Cassazione Penale.   pag. 150 

5. FORME SPURIE DI USURA. 

5.1 Derivati inclusivi di finanziamento: l’up-front.  pag. 160 

5.2 L’usura nei derivati.  pag.175 

5.3 I prestiti sintetici.  pag. 176 

5.4 Gli Swap di finanziamento.  pag. 181 

5.3 I derivati “zoppi”.  pag. 187 

6. LA RIFERIBILITÀ DELLA CONDOTTA USURARIA IN CAPO AGLI ORGANI SOCIALI. 

6.1 La posizione di garanzia e la strutturazione delle deleghe.  pag. 202 

6.2 I Sistemi Interni di Controllo e la funzione di conformità.  pag. 212 

6.3 La funzione di conformità prevista dalla Banca d’Italia: aspetti di criticità.  pag.  219 

6.3 I presidi informatici.  pag. 221 

6.4 La riferibilità del reato d’usura.  pag. 223   

7. CONSIDERAZIONI FINALI.  pag. 227  

APPENDICE TECNICA 


Materiale Correlato